【应收应付账款明细表】在企业日常运营中,应收应付账款是财务管理的重要组成部分。它们反映了企业在一定时期内与客户和供应商之间的资金往来情况,直接影响企业的现金流和财务健康状况。通过定期编制和分析“应收应付账款明细表”,企业可以更好地掌握自身的资金流动情况,及时发现潜在的财务风险,优化资金使用效率。
以下是某公司2024年6月的应收应付账款明细表,以表格形式展示其具体数据。
应收应付账款明细表(2024年6月)
项目编号 | 客户/供应商名称 | 类型 | 金额(元) | 日期 | 付款状态 | 备注 |
001 | A公司 | 应收 | 15,000 | 2024-05-05 | 已收款 | 货款 |
002 | B公司 | 应付 | 8,500 | 2024-05-10 | 已付款 | 材料采购款 |
003 | C公司 | 应收 | 22,000 | 2024-05-15 | 未收款 | 产品销售款 |
004 | D公司 | 应付 | 6,200 | 2024-05-20 | 未付款 | 服务费用 |
005 | E公司 | 应收 | 9,800 | 2024-05-25 | 已收款 | 咨询服务费 |
006 | F公司 | 应付 | 12,300 | 2024-05-30 | 未付款 | 设备租赁费 |
007 | G公司 | 应收 | 18,500 | 2024-06-01 | 未收款 | 产品销售款 |
008 | H公司 | 应付 | 5,000 | 2024-06-05 | 已付款 | 办公用品采购 |
总结
从上表可以看出,截至2024年6月,该企业共有8笔应收应付账款记录,其中:
- 应收款项共5笔,合计金额为65,300元,其中已收回3笔,合计46,800元,剩余2笔共计18,500元尚未到账。
- 应付款项共3笔,合计金额为21,000元,其中已支付2笔,合计13,700元,尚有1笔金额为12,300元待支付。
总体来看,企业的应收账款回收率较高,但仍有部分款项需加强催收管理;而应付账款方面,大部分已按时支付,仅有一笔需关注付款时间安排。
建议企业定期更新并核对账款明细,确保账目清晰、准确,同时建立有效的信用管理和付款计划,以提升整体财务管理水平。